1.7 财务基础设置

1.7.1 科目组合

业务场景

优赢系统支持出具多维度的管理用报表，科目组合由以下字段组成，在编制会计凭证时科目和子科目是必填项，但当该科目下无子科目时，子科目是非必填项，其余的字段可自定义。

1 科目

业务场景

优赢系统结合《企业会计准则及相关法规应用指南2016》附录中的《会计科目》和行业情况，已经配置好通用的140个科目，用户可结合自身情况选择启用或禁用科目。

菜单位置

财务——基础数据维护——科目组合——科目。 系统自带的140个科目仅支持禁用、启用、修改三大表（资产负债表、利润表、现金流量表）映射关系，其中映射关系是参考财政部印发的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号的报表项设置的。
在修改三大表映射关系时请慎重，一旦修改映射关系，会影响报表结果。建议仅在以下情况下修改映射关系：
• 因执行不同的会计准则或会计制度报税所需报表格式不一致的；
• 与优赢系统客服联系确认后可修改映射关系的。
企业可根据实际情况进行新增科目，新增科目时请特别注意需要参考会计准则科目编码规则，一旦新增成功，科目编码无法修改。不确定的可事先与优赢系统客服联系确认。
新增科目举例： 科目新增成功后：

2 子科目

业务场景

优赢系统结合行业情况，已经配置好通用的148个子科目，用户可结合自身情况选择启用、禁用或者删除/修改子科目，若需要新增的子科目较多，可利用模板批量导入。

菜单位置

财务——基础数据维护——科目组合——子科目。 企业可根据实际情况进行新增子科目，新增子科目时请特别注意不要轻易修改系统自动生成的子科目编码，一旦新增成功，子科目编码无法修改。
新增子科目举例： 子科目新增成功后：

3 部门

业务场景

目前是同步【设置-组织架构人员-组织架构管理】的部门。

菜单位置

财务—基础数据维护—科目组合—部门。

4 区域

菜单位置

财务—基础数据维护—科目组合—区域。

5 产品

菜单位置

财务—基础数据维护—科目组合—产品。

6 项目

菜单位置

财务—基础数据维护—科目组合—项目。

7 备用段1

菜单位置

财务—基础数据维护—科目组合—备用段1。

8 备用段2

菜单位置

财务—基础数据维护—科目组合—备用段2。

9 自定义科目组合

业务场景

用户可以根据实际情况自定义设置部门、区域、产品、项目、备用段1、备用段2是否启用和是否必填项，系统默认是都不启用，一旦设置成启用，会刷新所有资金单据和财务单据的页面。

菜单位置

财务—基础数据维护—科目组合—自定义科目组合。

10 常见问题解答

Q1 新增科目、子科目成功后可以删除吗？
答：若该科目、子科目未被使用过，可以删除；若该科目、子科已被使用过，则无法删除，只能禁用。
Q2 修改了映射关系后，会刷新之前的三大表吗？
答：会计凭证审核通过后生成三大表，取自会计凭证审核通过时点的映射关系。修改映射关系后审核通过的会计凭证按新的映射关系生成三大表，在修改映射关系之前审核通过的会计凭证不会按照最新的映射关系重新刷新三大表。
Q3 改错了三大表的映射关系怎么办？
答：若还未有审核通过的会计凭证，重新修改三大表映射关系即可；若已有审核通过的会计凭证，则按以下流程操作：在原先错误的映射关系下做冲销会计凭证→审核通过冲销会计凭证→修正三大表映射关系→重新编制会计凭证。
Q4 新增科目时如何判断科目性质是资产负债类还是损益类？选错了会有什么影响？
答：会影响利润表的科目（比如主营业务收入）属于损益类，与利润表项目有映射关系；不会影响利润表的科目（比如银行存款）属于资产负债类，与利润表项目没有映射关系。损益类科目在年度结转时会清零，自动结转到“410401利润分配-未分配利润”科目，选错了科目性质会导致在年度结转时科目余额出错。用户在新增科目时需慎重选择，不确定的可以和优赢客服联系确认。如果真的选错了，重新修改选对即可。

1.7.2 映射关系

业务场景

所有单据和科目组合的映射关系都在此界面维护。

1 资金

业务场景

在启用<资金>模块前，需先配置资金的基础数据。

菜单位置

财务——基础数据维护——映射关系——资金。 1.1 收付款行
系统无默认数据，启用资金模块前先根据启用实际资金账户维护收付款账户信息。 新增举例：

1.2 核销行
选择按单核销的用户，需要到此页面维护核销采购/销售/运输单据时默认的科目组合，系统已经有默认数据，用户可以根据实际情况进行修改，但无法新增或删除。

1.3 预收预付行
为了方便、快捷提交资金单据，可以自定义预收预付行的选项，根据选项自动带出映射的科目组合。系统已经有常用默认数据，用户可以根据实际情况进行修改、新增或删除。

1.4 损益行
为了方便、快捷提交资金单据，可以自定义损益行的选项，根据选项自动带出映射的科目组合。用户可以根据实际情况进行新增、修改或删除。当维护数据量较多时，也可利用模板批量导入。 新增举例：

2 采购

菜单位置

财务—基础数据维护—映射关系—采购

业务场景

系统已经按照规则设置好默认项，对应的单据有【采购入库单】和【采购入库退货】，有管理需要的可单独设置规则。当有多个规则时，需要对规则的优先级顺序进行排序，当一个单据符合多个规则时，按优先级高的规则生成会计凭证。目前支持设置的条件有：往来对象-自定义1、商品资料-自定义1、经手人。

3 销售

菜单位置

财务—基础数据维护—映射关系—销售

业务场景

系统已经按照规则设置好默认项，对应的单据有【销售出库单】和【销售出库退货】，有管理需要的可单独设置规则。当有多个规则时，需要对规则的优先级顺序进行排序，当一个单据符合多个规则时，按优先级高的规则生成会计凭证。目前支持设置的条件有：往来对象-自定义1、商品资料-自定义1、经手人。

4 库存

菜单位置

财务—基础数据维护—映射关系—库存

业务场景

系统已经按照规则设置好默认项，对应的单据有【采购订单入库】、【销售订单退货出库】、【销售订单出库】和【采购订单退货出库】，有管理需要的可单独设置规则。当有多个规则时，需要对规则的优先级顺序进行排序，当一个单据符合多个规则时，按优先级高的规则生成会计凭证。目前支持设置的条件有：往来对象-自定义1、商品资料-自定义1、经手人。

5 增值税

菜单位置

财务—基础数据维护—映射关系—增值税

业务场景

系统已经按照【财务-基础数据维护-税率】系统默认的税率设置好默认规则，当有新增税率时，会自动同步到映射关系页面的增值税，但若该税率是新的，则会直接按16%的税率取出科目组合，但可编辑修改。

6 资产

菜单位置

财务—基础数据维护—映射关系—资产

业务场景

使用【分摊-资产】的用户，需要到此页面维护资产报废时默认的科目组合，系统已经有默认数据，用户可以根据实际情况进行修改，但无法新增或删除。

7 常见问题解答

Q1：新增资金收付款行映射关系时选择的排序、分配、默认项分别有什么作用？

A1：排序指的是编制资金单据时收付款行选择下拉框的顺序，可将常用的排序靠前；分配指该资金账户可以被哪些资金类型使用，如果某个账户只用于某些资金类型，则可只分配给会使用到的资金类型；默认项指该账户是哪些资金类型的默认项，可将某个资金类型常用的账户设置为默认项。以上三者的合理设置有助于提高工作效率。

Q2：新增资金收付款行的“是否资金账户”有什么实质性区别？

A2：维护的账户是启用真实的资金账户的，则选择“是”，会进入“资金余额表”和“资金明细表”。由于实际收付款和采购/销售/运输单据可能会有出入（比如收整数、给予财务折扣），则需要通过一些虚拟资金账户（如财务折扣）核销。是否资金账户选择了“否”的，则不会进入“资金余额表”和“资金明细表”，但会进入销售分析表“费用”列。

Q3：新增资金损益行的“是否费用”有什么实质性区别？

A3：编制资金单据时是没有区别的，此字段是预留给销售分析表统计费用做的。需要进入销售分析表“费用”列的，就选择“是”，否则就选择“否”。

1.7.3 日记账选项

菜单位置

财务——基础数据维护——映射关系——日记账选项。

1.7.4 税率

业务场景

所有界面需要使用的发票类型和税率都在此界面维护，系统有默认5种常用的发票类型和税率，用户可以选择启用或禁用，但不能删除。
用户可以根据实际情况进行新增发票类型和税率，按【发票+税率】校验唯一性。

菜单位置

财务—基础数据维护—税率。

1.7.5 资金和财务模块初始化

1.上线前资料准备

在切换系统前，客户（也即是优赢用户）需要先准备好以下资料：
 1、从原财务系统导出科目余额表（到末级）、资产负债表、利润表、现金流量表（如果不启用财务模块则不需要）
 2、整理好各类辅助核算报表余额明细，包括应收账款余额表、应付账款余额表、预收性质余额表、预付性质余额表等
 3、整理好各资金账户余额

2.基础数据维护

具体操作方法详见指导手册，以下仅列示注意点。

2.1设置

 系统角色权限（必做）
 组织架构人员（必做）
 岗位数据权限（选做）

2.2 基础

 商品资料（必做）
 往来对象（必做）
 库存（必做）
 配置项（选做）

2.3 财务

 科目组合（选做）
重点是选择启用哪些科目和子科目，若子科目不够用，可以新增，特别注意目前”主营业务收入”科目下系统没有默认的子科目。  映射关系（必做）
注意可以将常用的资金账户设置为资金单据的默认收付款账户，或者通过排序将常用的资金账户排靠前一些，有助于提高工作效率。  日记账选项（选做）
根据用户习惯可以自定义会计凭证的编号开头。如果不启用财务模块可忽略。
 税率（选做）
重点是设置【采购】、【销售】的默认税率。
特别提醒：【财务-基础数据维护】的权限应严格控制在财务负责人角色下，一旦误操作映射关系，则可能导致财务三大表（资产负债表、利润表、现金流量表）会不正确。

3.财务模块初始化

如果不启用财务模块，可忽略3.1-3.4的内容。因为会计凭证、初始化和相关报表有关联，初始化的顺序请严格按照以下的3.1-3.4顺序进行，否则会影响数据的准确性。

3.1 科目余额表

从原财务系统导出科目余额表，和优赢的科目组合做好匹配后，新建【总账会计凭证】，可以利用批量导入功能。在会计凭证过账前，可以先导出优赢系统的【科目余额表】和原财务系统数据进行比较。

3.2 资产负债表

<3.1科目余额表>的初始化完成后，【总账会计凭证】过账了，资产负债表初始化也跟着完成了。此时可导出【资产负债表】和原财务系统的报表进行比较，若有差异，检查【财务-基础数据维护-科目组合-科目/子科目】的报表映射关系是否有误。也可以通过【财务-查询-明细账】查询某个报表项目的明细分录行。

3.3 利润表

<3.1科目余额表>的动作完成后，【总账会计凭证】过账了，利润表初始化也跟着完成了。报表的核对和检查差异的方法，与<3.2资产负债表>一致，在此不再赘述。

3.4 现金流量表

<3.1科目余额表>的动作完成后，现金流量表会有数据，但由于映射关系逻辑，可能会不对，完成资产负债表和利润表的初始化工作后，可利用【财务-期初-现金流量表期初】对现金流量表进行初始化，将初始化期间的现金流量表直接按【现金流量表期初】界面的报表生成。注意一定要先做3.1-3.3的初始化，然后才能做3.4。3.4现金流量表初始化完成后新编制的会计凭证，会参与现金流量表的计算。如果先做3.4，此时现金流量表数据是正确的，再去编制会计分录做3.1-3.3初始化，则该部分凭证涉及货币资金类的科目就会影响3.4现金流量表。
初始化完成后，请及时去掉【财务-期初】的权限，以免误操作。

4.资金模块初始化

4.1 资金账户

路径：【财务-期初-资金账户】
选择好对应的初始化记账日期，按照资金账户的实际余额逐一新增，核对无误后点击<确认期初数>即可。确认期初数完成后，可通过资金模块的【资金余额表】或【资金明细表】进行查询。

4.2 辅助核算报表

路径：【财务-期初-辅助核算报表】
选择好对应的初始化记账日期，按照往来对象或员工的不同性质期初金额，新增或者利用模板批量导入，核对无误后点击<确认期初数>即可。确认期初数完成后，可通过资金模块的相关报表进行查询，性质是预收预付类的会直接生成资金单据，单号都是“QC（期初的首字母）开头”。 说明：主营预收、主营预付款期初若选择的是“否”按单核销，则不会进入预收、应付性质余额明细表。

5.库存商品

目的是将切换系统时间点的库存导入优赢系统，可以通过【库存-库存查询/调整-库存明细】导入期初库存，可以利用模板导入。

6.固定资产

目的是将切换系统时间点的固定资产导入优赢系统，可以通过【分摊-资产】导入期初固定资产，可以利用模板导入。